Inleiding
Met de jaarstukken 2018 leggen wij verantwoording af aan uw raad over het door ons gevoerde beheer en bestuur in het afgelopen jaar. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en het overzicht van baten en lasten. In het jaarverslag zijn de programmaverantwoording en de paragrafen opgenomen.
Opzet jaarstukken 2018
De opzet van de jaarstukken 2018 volgt het format van de programmabegroting 2018 en is gebaseerd op het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en eerder gemaakte keuzes van uw raad. Het uitwerken en concretiseren van de verschillende programma’s, beleidsterreinen en het beantwoorden van de vraag in hoeverre vastgestelde doelstellingen zijn gerealiseerd, is het uitgangspunt in de ontwikkeling van het format.
LIAS
In 2019 is gestart met LIAS: een applicatie waarmee producten van de Planning & Control-cyclus interactief en digitaal worden vervaardigd en online gepresenteerd. Er worden daarom geen fysieke boekwerken meer vervaardigd. Betreffende stukken worden aan de raad aangeboden via een web-portal.
De jaarrekening 2018 en het financiële beeld van de gemeente
Het gemeentebestuur heeft zich in de afgelopen jaren ingespannen om de financiën in orde te houden. Het resultaat is een financieel gezonde gemeente waarin nieuwe voorzieningen voor burgers, bedrijven en instellingen zijn gerealiseerd en bestaande voorzieningen zoveel als mogelijk in stand zijn gebleven.
Het resultaat
Het jaar 2018 wordt, na inzet van reserves, met een positief resultaat van € 1.077.000 afgesloten. Ten opzichte van de laatste integrale bijstelling van de begroting 2018 (Najaarsnota 2018) betekent dit het volgende.
Bij de najaarsnota 2018 is een batig resultaat 2018 geraamd van € 280.000
Raadsbesluiten na de Najaarsnota 2018:
Budget ter bestrijding van ondermijning € -/- 60.000
Budget voor herstel van bodemschip 'De Mercury' € -/- 25.000
Prognose batig resultaat 2018 na de raad van december 2018 € 195.000
Toelichting op de belangrijkste afwijkingen
Het uiteindelijke resultaat over 2018 ad € 1.077.000 is € 882.000 hoger uitgevallen dan de laatste prognose. Hierna wordt de toename van het resultaat ad € 882.000 in hoofdlijnen toegelicht.
Een gedetailleerde toelichting treft u in de programmaverantwoording per programma aan.
Een deel van het resultaat (€ 210.500) wordt veroorzaakt doordat projecten niet of niet geheel in 2018 zijn uitgevoerd. De geraamde uitgaven hiervoor komen dan in 2019 en zullen, via het overhevelingsbesluit en overeenkomstig het amendement van 24 april 2018, door uw raad worden gevoteerd in dienstjaar 2019.
Het betreft de volgende onderdelen:
Programma | Omschrijving | |
1 | Maatregelen in het kader van 'Archief Up-to-date' | 12.500 |
3 | Kosten BAG | 43.000 |
4 | Circulaire economie | 10.000 |
5 | Beschermd wonen | 36.000 |
7 | Onderdelen van het Uitvoeringsprogramma Omgevingswet | 89.000 |
7 | Maatregelen inzake circulaire economie en duurzaamheid | 20.000 |
Totaal | 210.500 |
De grootste ‘veroorzakers’ van het resterende deel van het batig resultaat ad € 671.500
(€ 882.000 -/- € 210.500) zijn de volgende:
Omschrijving | Voordeel | Nadeel |
Lagere bijdrage aan de SED organisatie. | 360.000 | |
Lagere bestuurskosten (3 wethouders geraamd, tijdelijk 2 ingevuld). | 87.000 | |
Lagere kosten Ondermijning (in november is nog € 60.000 bijgeraamd). | 77.000 | |
Hogere kosten van de toeritten Flevolaan en Voorland. | 87.000 | |
Het baggeren van de havens is niet noodzakelijk gebleken. | 166.000 | |
Hogere uitgaven inzake Walstroom (afschrijvingen en energie). | 93.000 | |
De subsidie peuterspeelzaalwerk 2018 moet nog worden vastgesteld. Op grond van deze subsidievaststelling vindt een nabetaling plaats. | 273.000 | |
De exploitatie van stichting recreatievoorziening Enkhuizen (zwembad) is hoger dan het subsidieplafond. | 109.000 | |
Hogere kosten bijzondere bijstand. | 170.000 | |
Lagere kosten bestemmingsplannen. | 71.000 | |
Overige mutaties. | 97.000 | |
1.121.000 | 459.000 | |
Totaal | 672.000 |
Een gedetailleerd overzicht van de verschillen treft u aan in de toelichting op de programma’s.
Voorstel
Gelet op het bovenstaande en de inhoud van de jaarstukken 2018 stellen wij u voor:
- Het gerealiseerde resultaat vast te stellen op € 1.077.000 voordelig.
- Het gerealiseerde resultaat van € 1.077.000 te storten in de algemene reserve.
Enkhuizen, 14 mei 2019
Burgemeester en wethouders van Enkhuizen
De secretaris, De burgemeester,
Mevr. mr. M.J. Schadé Dhr. E.A. van Zuijlen