Jaarstukken 2018 Enkhuizen

Algemene dekkingsmiddelen

Reserves en voorzieningen behorende bij algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Reserves en voorzieningen behorende bij algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

 

Werkelijk

Werkelijk

Reserves

31-12-2017

31-12-2018

Algemene reserve

 6.022

   4.799 

Bouwgrondexploitatie

1.190

1.494

Dekking afschrijvingslasten

283

576 

Bedrijfsrisicoreserve

3.500

3.500 

Algemene reserve

Algemene Reserve: de algemene reserve is bedoeld voor het versterken van het financieel
weerstandsvermogen van de gemeente, dus in beginsel de buffer om tegenvallers op te vangen. Naast de algemene reserve wordt bij de bestemmingsreserves nog een buffer aangehouden om specifieke risico’s in de bedrijfsvoering (tijdelijk) op te kunnen vangen. In de nota reserves en voorzieningen is de omvang van deze bestemmingsreserve bepaald op € 3.500.000.

Gedurende het jaar 2018 zijn er een aantal besluiten geweest die hebben geleid tot een mutatie in de algemene reserve:
 

Omschrijving

Bedrag

Toevoeging resultaat 2017

865.000

Storting van het budget voor de inzet van de data-analist op het gebied van ondermijning

7.000

SED organisatie ten behoeve van ontwikkelplan

-1.265.000

Incidentele kosten omgevingswet (kadernota 2017)

30.000

Overheveling budgetten van 2017 naar 2018

-469.000

Financiële afwikkeling uittrede GR Financiering personeelsplan muziekschool

-121.000

Hertenkamp beheerkosten

-85.000

Hertenkamp aanleg toegangspad

-125.000

Reserve bouwgrondexploitatie

De toevoeging betreft de gedeeltelijke vrijval van de voorziening Schepenwijk, € 184.000 en de volledige vrijval van de voorziening Oksel ad € 140.000. Er werd een bedrag van
€ 20.000 onttrokken ten behoeve van de Zilverstraat.

Reserve dekking afschrijvingslasten

Er is een bedrag toegevoegd van € 228.000 voor het toegangspad en de opstallen van het hertenkamp. Daarnaast is een bedrag van € 65.000 toegevoegd voor de afschrijvingslasten van:

  • Aanschaf automatische doormeld-brandmeldinstallatie Drommedaris
  • Verbeteren omgeving basisschool Het Mozaiek
  • Aanschaf luchtverwarmer De Sprong
  • Het realiseren van parkeervakken

Reserve bedrijfsrisico's

Deze reserve fungeert als buffer voor specifieke risico’s in de bedrijfsvoering. Met deze reserve kunnen tijdelijke tekorten in onderdelen van de bedrijfsvoering worden opgevangen. In de nota reserves en voorzieningen is deze buffer vastgesteld op € 3.500.000.