Reserves en voorzieningen behorende bij algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
| Werkelijk | Werkelijk |
Reserves | 31-12-2017 | 31-12-2018 |
Algemene reserve | 6.022 | 4.799 |
Bouwgrondexploitatie | 1.190 | 1.494 |
Dekking afschrijvingslasten | 283 | 576 |
Bedrijfsrisicoreserve | 3.500 | 3.500 |
Algemene reserve
Algemene Reserve: de algemene reserve is bedoeld voor het versterken van het financieel
weerstandsvermogen van de gemeente, dus in beginsel de buffer om tegenvallers op te vangen. Naast de algemene reserve wordt bij de bestemmingsreserves nog een buffer aangehouden om specifieke risico’s in de bedrijfsvoering (tijdelijk) op te kunnen vangen. In de nota reserves en voorzieningen is de omvang van deze bestemmingsreserve bepaald op € 3.500.000.
Gedurende het jaar 2018 zijn er een aantal besluiten geweest die hebben geleid tot een mutatie in de algemene reserve:
Omschrijving | Bedrag |
Toevoeging resultaat 2017 | 865.000 |
Storting van het budget voor de inzet van de data-analist op het gebied van ondermijning | 7.000 |
SED organisatie ten behoeve van ontwikkelplan | -1.265.000 |
Incidentele kosten omgevingswet (kadernota 2017) | 30.000 |
Overheveling budgetten van 2017 naar 2018 | -469.000 |
Financiële afwikkeling uittrede GR Financiering personeelsplan muziekschool | -121.000 |
Hertenkamp beheerkosten | -85.000 |
Hertenkamp aanleg toegangspad | -125.000 |
Reserve bouwgrondexploitatie
De toevoeging betreft de gedeeltelijke vrijval van de voorziening Schepenwijk, € 184.000 en de volledige vrijval van de voorziening Oksel ad € 140.000. Er werd een bedrag van
€ 20.000 onttrokken ten behoeve van de Zilverstraat.
Reserve dekking afschrijvingslasten
Er is een bedrag toegevoegd van € 228.000 voor het toegangspad en de opstallen van het hertenkamp. Daarnaast is een bedrag van € 65.000 toegevoegd voor de afschrijvingslasten van:
- Aanschaf automatische doormeld-brandmeldinstallatie Drommedaris
- Verbeteren omgeving basisschool Het Mozaiek
- Aanschaf luchtverwarmer De Sprong
- Het realiseren van parkeervakken
Reserve bedrijfsrisico's
Deze reserve fungeert als buffer voor specifieke risico’s in de bedrijfsvoering. Met deze reserve kunnen tijdelijke tekorten in onderdelen van de bedrijfsvoering worden opgevangen. In de nota reserves en voorzieningen is deze buffer vastgesteld op € 3.500.000.